Diriger une entreprise spécialisée dans l’isolation nécessite de développer une double casquette. Celle d’un artisan maîtrisant parfaitement le domaine de la performance thermique, bien sûr, mais aussi celle d’un manager de la santé financière de son entreprise.
La gestion de la solvabilité de votre société constitue en effet un enjeu de taille pour assurer sa survie et son développement à long terme. En contrôlant minutieusement vos finances, vous ne serez pas seulement en mesure de rembourser vos emprunts à temps, mais vous pouvez également augmenter l’indépendance financière de votre entreprise. Vous le constaterez rapidement au cours de cet article : les chiffres, aussi intimidants soient-ils, peuvent devenir vos meilleurs alliés !
Surveillez attentivement vos entrées et sorties de fonds
C’est ce qu’on appelle le besoin en fonds de roulement (BFR). Il comprend essentiellement l’argent qui entre et sort de votre entreprise, comme les paiements que vous recevez de vos clients, les dépenses pour les fournitures, le matériel et les salaires. Votre objectif est de veiller à ce que les entrées soient toujours supérieures aux sorties afin d’éviter tout problème de trésorerie.
Limitez l’endettement de votre entreprise
Il peut être tentant de prendre plus d’emprunts pour financer la croissance de votre entreprise. Cependant, un endettement excessif peut rendre votre société vulnérable. Essayez donc au maximum d’équilibrer l’utilisation de l’endettement et du financement par capitaux propres pour conserver une bonne capacité de remboursement.
Gérez vos stocks de manière efficace
Dans le cadre de la gestion d’une entreprise artisanale comme la vôtre, il est également important de ne pas surstocker de matériaux qui pourraient rester inutilisés pendant longtemps. Cela immobiliserait en effet inutilement vos ressources financières !
L’analyse des ratios : suivez de près les indicateurs de solvabilité
Piloter une entreprise d’isolation thermique requiert une attention particulière sur la question de la solvabilité et des liquidités. Autrement dit, il convient de vérifier régulièrement si votre entreprise a suffisamment de liquidités pour faire face à ses dettes. Pour y parvenir, il est important d’analyser les ratios de solvabilité.
Focus sur le ratio de solvabilité, un indicateur clé de la solidité financière des entreprises
Mais avant toute chose, qu’est-ce qu’un ratio, au juste ? Il s’agit simplement d’un outil qui permet de faire le lien entre deux éléments chiffrés. C’est comme une balance : elle permet de voir le poids de l’un par rapport à l’autre. Le ratio de solvabilité, qui se présente sous la forme d’un pourcentage, est une jauge essentielle de la vigueur financière d’une compagnie. C’est un outil qui évalue son habilité à régler ses obligations financières à long terme.
La plupart du temps, ce ratio est requis par les banques pour évaluer la capacité de solvabilité de leurs clients demandeurs de crédit avant d’accorder un emprunt. Calculer ce ratio peut être également bénéfique pour une entreprise en quête de fonds, ou qui envisage de solliciter des investisseurs potentiels. On compte trois principaux ratios de solvabilité :
- le ratio d’autonomie financière: le calcul de ce ratio évalue la mesure dans laquelle une entreprise dépend de sources de financement externes, tels que les organismes prêteurs. On le détermine en rapportant les fonds propres au montant global du bilan.
- le ratio de liquidité générale: également connu sous le nom de ratio de fonds de roulement, il évalue l’aptitude de l’entreprise à répondre à ses obligations financières à court terme. On le calcule en faisant le rapport entre l’actif circulant et le passif circulant.
- le ratio de capacité de remboursement: cet indicateur donne un aperçu de la capacité de l’entreprise à régler l’intégralité de ses dettes. Il est déterminé en rapportant l’endettement net à la capacité d’autofinancement.
Calcul des ratios : comment cela fonctionne ?
Reprenons l’exemple du ratio de liquidité générale dans le contexte de votre entreprise d’isolation thermique. Vous pouvez le voir comme un outil qui vous aide à mesurer si vous avez assez d’argent à court terme (encaissements clients, vente de vos matériaux non utilisés, argent disponible en banque…) pour rembourser vos échéances. Le calcul est simple : il suffit de diviser l’argent à court terme dont vous disposez (appelé “actif circulant”) par toutes les dettes que vous devez rembourser à court terme (appelé “passif circulant”). Si le résultat est supérieur à 1, cela signifie que vous avez plus d’argent disponible que de dettes à rembourser à court terme, ce qui est une bonne nouvelle.
Mais que faire si ces ratios sont faibles ? Pas de panique : il existe plusieurs moyens pour parvenir à une amélioration du ratio. Par exemple, vous pouvez essayer de demander des délais de paiement plus favorables à vos fournisseurs, de réduire les stocks inutilisés, ou faire en sorte que vos clients paient leurs factures plus rapidement.
Augmentez vos fonds propres
Conserver une partie des bénéfices de votre entreprise au lieu de les distribuer ou inviter plus d’investisseurs à investir dans votre entreprise sont autant de moyens d’augmenter vos ressources propres. Avoir des fonds propres forts renforce la solvabilité de votre entreprise car cela signifie que vous comptez principalement sur votre propre argent pour faire fonctionner votre entreprise.
Optimisez la rentabilité de votre entreprise
Cela signifie essentiellement gagner plus d’argent à partir de vos activités. Vous pouvez y parvenir grâce à différentes stratégies :
- Augmentation des tarifs : si le marché et l’appréciation de la qualité de vos services le permettent, augmenter vos tarifs peut optimiser vos capitaux propres ;
- Réduction des coûts : l’analyse de votre compte de résultat et de votre bilan comptable peut révéler des domaines où les coûts peuvent être réduits ;
- Optimisation des processus : en revoyant vos processus, vous pouvez réduire votre besoin en fonds de roulement (BFR) et améliorer votre capacité d’autofinancement. Par exemple, l’amélioration de la gestion des créances clients et des stocks peut générer un excédent de trésorerie.
- Augmentation du volume des ventes : en attirant de nouveaux clients et en fidélisant les existants, vous pouvez augmenter vos ventes. C’est là où l’analyse de la rotation des stocks et du cycle d’exploitation peut jouer un rôle crucial.
- Diversification des sources de revenus : l’ajout de nouvelles sources de revenus, par exemple en diversifiant vos prestations d’isolation, peut aider à augmenter votre rentabilité globale.
Piloter la solvabilité financière de son entreprise avec sérénité peut sembler être un défi, particulièrement lorsqu’on est concentré sur le cœur de métier, comme c’est le cas lorsque l’on exerce en tant qu’artisan. Mais en gardant à l’esprit ces quelques principes de santé financière, vous pourrez sécuriser la pérennité de votre entreprise d’isolation. Cependant, ne l’oubliez pas : la clé du succès réside également dans la capacité à demander conseil. Des experts en comptabilité ou en gestion financière seront en effet en mesure de précisément apprécier la situation financière de votre société et de répondre à vos questions. N’hésitez pas à solliciter leurs services !
